退休计划咨询

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概述

退休计划是完整和整体财务计划的一个组成部分。 Lurie 在明尼阿波利斯的退休计划顾问定制设计和管理合格的退休计划,帮助中小型企业主和雇主减少目前的税收,增加他们的退休储蓄,并吸引和留住他们的员工。在我们追求提供更智能、更具战略性的退休澳门信誉赌钱的过程中,我们与财务顾问、会计师 (CPA) 和其他第三方管理人员 (TPA) 合作,帮助他们定制满足企业主需求的设计。我们提供经验丰富且具有前瞻性的退休计划专家,他们将帮助确定 401(k) 利润分享计划, 现金余额计划,或者两者的组合最适合每种情况。

我们为 500 多个合格的计划提供复杂的退休计划设计、咨询、管理和精算澳门信誉赌钱,我们的客户遍布全国。我们的顾问已通过美国养老金专业人员协会 (ASPPA)、精算师协会 (SOA)、国家养老金管理人员协会 (NIPA) 和精算师注册联合委员会 (JBEA) 获得行业称号。我们参加行业会议并及时了解立法变化,以便我们能够为您提供最高水平的澳门信誉赌钱。

退休计划咨询包括:

  • 精算研究,包括:
    • 会计披露和费用报告
    • 精算资金估值
  • 合规审查
  • 规划设计咨询
  • 计划终止支持
  • 退休计划设计顾问
  • 合格退休计划的第三方管理 (TPA),包括:
    • 401(k) 计划
    • 现金余额计划利润分享计划
    • 员工持股计划 (ESOP) 传统固定福利计划
  • 供应商搜索

资源

Lurie 退休福利计划选项

什么计划适合您?

下表概述了可用计划选项的基本功能。有时,最佳解决方案需要多个计划的组合。我们的退休计划咨询小组可以审查您的情况并为您的公司推荐正确的计划设计。

计划选项 贡献限制 好处 理想的计划赞助商
简化员工养老金 (SEP)
  • 55,000 美元的个人限额
  • 雇主供款的 25% 扣除限额
  • 很少或没有年度管理成本
  • 可以排除 21 岁以下的员工,或过去 5 年澳门信誉赌钱不到 3 年的员工
  • 可以在计划年度结束后成立,直至雇主的纳税申报截止日期
  • 员工很少的小型企业
  • 愿意为所有符合条件的参与者分配相同百分比的工资的业主
简单的计划
  • 12,500 美元的员工延期限额,50 岁以上的参与者可补交 3,000 美元
  • 要求雇主为所有符合条件的员工提供 3% 或 2% 的非选择性供款
  • 很少或没有年度管理成本
  • 员工少于 100 人的小型企业希望为员工提供选择性延期计划
利润分享计划
  • 55,000 美元的个人限额
  • 雇主供款的 25% 扣除限额
  • 酌情供款
  • 允许归属
  • 分配公式的灵活性以使关键员工和/或所有者受益
  • 可以排除工作时间有限、未满 21 岁或澳门信誉赌钱少于 2 年的员工
  • 收入波动的公司希望做出可自由支配的供款
  • 公司担心 401(k) 计划的高管理成本
401(k) 利润分享计划
  • 对于 50 岁以上的员工,最多允许 18,500 美元/24,500 美元的员工延期
  • 每位员工的捐款总额为 55,000 美元/61,000 美元
  • 所有供款的 25% 扣除限额
  • 酌情匹配和利润分享贡献
  • 选择性延期可以是税前或罗斯
  • 分配公式的灵活性以使关键员工和/或所有者受益
  • 所有雇主供款都允许归属
  • 可以排除工作时间有限、未满 21 岁或澳门信誉赌钱不足一年的员工
  • 希望提供包括员工延期在内的退休储蓄选择的公司
平安港 401(k) 利润分享计划
  • 与 401(k) 利润分享计划相同
  • 所需的雇主贡献可以是匹配的或非选择性的
  • 没有对 401(k) 延期的非歧视测试,这允许高薪员工最大限度地延期工资
  • 选择性延期可以是税前或罗斯
  • 允许酌情雇主供款的归属
  • 拥有一群高薪员工或所有者希望最大限度地延长延期的公司
  • 员工参与率低的计划
现金余额计划
  • 员工限额是从退休开始为 212,000 美元的年金提供资金所需的金额
  • 雇主扣除额是为该计划提供资金所需的金额,如果与利润分享计划相结合,则为总薪酬的 31%
  • 能够最大限度地提高贡献和税收减免
  • 允许归属时间表
  • 可以由也有 401(k) 利润分享计划的公司赞助
  • 可以排除工作时间有限、未满 21 岁或澳门信誉赌钱少于 2 年的员工
  • 收益高且稳定的公司
  • 希望供款超过 $55,000/$61,000 供款计划限额的业主和/或关键员工

Lurie 现金余额计划

现金余额计划是希望最大限度地提高退休储蓄的企业主的解决方案。现金余额计划是一种固定受益计划,可为雇主提供许多优势。易于理解的福利公式和灵活的计划设计使其成为吸引和留住顶尖人才的理想退休计划。

现金余额计划

  • 加速储蓄,最大限度地减税
  • 现金余额计划非常适合雇主:
  • 与希望为退休账户贡献超过 52,000 美元的合作伙伴或所有者
  • 随着业主接近退休并希望加快储蓄
  • 谁想增加当前的税收减免
  • 谁有稳定的现金流

如果在计划设计过程中采取适当的措施,现金余额计划很容易由 Lurie 等公司管理,以管理您的计划。

我们的计划管理员将与您的办公室工作人员密切合作,为您提供对细节的认真和一致的关注,以促进您的计划功能的顺利运行,包括:

  • 方案设计
  • 计划文件协助
  • 员工沟通

现金余额表示例

现金余额计划是否适合您取决于您​​的具体情况。 Lurie 将根据您的数字提供插图,作为第三方管理澳门信誉赌钱提案的一部分。

Lurie 现金余额计划常见问题

什么是现金余额计划 (CBP)?

现金余额计划 (CBP) 是一种固定收益计划,其外观和感觉更像是一种利润分享计划。现金余额计划的好处是,与单独使用 401(k) 利润分享计划相比,赞助他们的雇主通常能够扣除更高的供款。

什么类型的企业可以建立现金余额计划?

可以为任何类型的企业设置现金余额计划,包括公司、独资企业和合伙企业。

我可以为现金余额计划供款多少?

现金余额计划的供款取决于年龄和薪酬。美国国税局设立了福利限额,以便个人可以在 62 岁之前在现金余额计划中积累 280 万美元。年度供款取决于计划中的年龄、收入和投资表现。

如果我设置了现金余额计划,我还能最大化我的 401(k) 利润分享计划吗?

如果您建立现金余额计划,对 401(k) 利润分享计划的可扣除供款可能会受到限制。一般而言,您将能够贡献 19,000 美元(50 岁以上者为 25,000 美元)401(k) 延期限额以及额外的 6% 酌情利润分享贡献。但是,如果您在同一年参加由其他雇主赞助的 401(k) 计划,您的供款可能会受到限制。

我的供款何时到期?

年度供款应在营业税申报表到期日中的较早者到期,并在计划年度结束后 8 ½ 个月(日历年度实体为 9 月 15 日)到期。

它是如何工作的?

每年,一旦知道您的收入,Lurie 的精算团队就会计算出可扣除的供款范围。作为计划参与者,您将拥有一个“假设账户”,该账户每年可计入工资抵免额和利息抵免额。工资抵免通常是您收入的一个百分比,利息抵免通常在 4% 到 6% 之间。

每年都需要捐款吗?

一般来说,是的。需要每年供款,金额由精算师确定。只要投资业绩和年收入没有大的波动,每年的贡献应该不会有太大的波动。

计划资产如何投资?

作为计划受托人,您可以与您的投资顾问合作确定最佳投资策略。您需要记住,该帐户应获得适度的回报率以匹配计划中的利息抵免(大多数年份每年为 4%-6%)。波动较大的投资回报将对您的年度供款产生影响。

如果我雇用员工会怎样?

大多数计划在员工有资格获得该计划之前都有一个等待期。在您雇用员工时让 Lurie 知道这一点很重要,这样我们就可以评估一旦他/她有资格获得计划,是否需要更改计划设计。

我的配偶可以包括在内吗?

绝对地。如果您的配偶在您的企业工作并赚取薪水,则他/她可以包括在 401(k) 利润分享和现金余额计划中。这可能会让您有机会在递延税款的基础上做出更多贡献。

我可以随时终止计划吗?

现金余额计划是一种固定受益计划,需要遵循永久性要求。但是,有 IRS 指南指出,计划可能因合法的商业原因而终止。一些例子包括业务重组、影响合格计划的法律变更、替代另一个计划和财务困难。

如果计划在计划终止时资金不足会怎样?

通常,如果该计划在计划终止时资金不足,您将有两种选择:额外供款以弥补不足或在计划资金不足的情况下放弃您的福利。在 Lurie,我们将每年与您合作确定您的供款,以确保该计划不会出现资金不足的情况。但是,可能存在不可预见的情况要求您在计划终止时放弃福利。

终止时计划余额会怎样?

现金余额计划资产是合格的计划资产,有资格在退休时获得年金支付或一次性分配,可以转入 IRA 或 401(k) 利润分享计划。

有任何风险吗?

通常每年都需要向现金余额计划供款,直到该计划终止。美国国税局要求制定计划时考虑到“永久性”。根据计划的投资回报,供款可能会逐年波动。重要的是与您的投资顾问密切合作,以建立适当的投资组合,以避免供款水平出现任何不必要的波动。

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Lurie 第三方管理 - 企业主

灵活的管理模型,精心设计的设计

作为企业主,您很可能正在寻找在未来几年加速退休储蓄的方法。考虑一个精心设计的退休计划可以提供的机会。

Lurie 设计与您的税收和储蓄目标一致的退休策略。使用合格的计划设计和第三方管理专业知识,我们分析您的选择,重点关注最低成本/最高节约潜力的选项。一旦您的设计到位,我们的技术管理和支持澳门信誉赌钱将促进顺利跟进。

选择正确的计划选项

以下哪一项描述了您的退休计划目标?

  • 增加我的免税贡献
  • 减少我目前的税收
  • 加速我的退休储蓄
  • 留住我最好的员工
  • 吸引人才

定制方案设计

我们会根据员工人口统计数据和薪酬组合,花时间了解您的业务和个人情况。

通常,最佳计划设计融合了多种选择来实现税收和退休储蓄目标。下面列出了一些更受欢迎的计划选项:

  • 401(k) 计划
  • 现金余额计划
  • 利润分享计划
  • 固定收益计划

第三方管理

Lurie 擅长第三方管理。

我们的团队使用灵活的澳门信誉赌钱模式和高效的流程,为 500 多个计划提供年度计划管理澳门信誉赌钱。

我们与您的顾问合作

我们与您的投资顾问以及参与您的计划澳门信誉赌钱的其他人员密切合作,以简化您退休计划的完成和交付。

我们的退休计划咨询理念

我们的澳门信誉赌钱理念保证了我们对卓越客户澳门信誉赌钱的承诺,即:

  • 您的情况得到深思熟虑
  • 卓越的技术是我们实践的支柱

综合专业知识

Lurie 由精算师和退休计划专业人员组成。我们了解管理退休计划的监管复杂性,可以在计划设计和持续管理的整个过程中为您提供支持。

2021 年 IRS 对福利和供款的限制

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